首页大河网讯 近日，开封银监分局对辖内农商行不良贷款形成原因展开调研分析，以期通过成因的调查，进一步动态把握不良走势，积极引导辖内机构有效防控信用风险。调研显示，辖内农商行不良贷款形成原因主要有三个方面：
宏观经济层面
经济下行增加企业经营难度。企业偿债能力进一步减弱，批发零售业和制造业成为不良贷款升高比较严重的行业，批发零售行业对资金的流转最为敏感，经济持续下行，行业不景气加剧企业营收困难，应收账款的不断增加意味着该行业企业偿付能力的弱化，制造业行业技术装备比较多、资本投入量相对较大、资金周转相对较慢、投资效果见效慢，遇到经济下行周期，市场萎缩、产能下降、利润收缩，企业资金链趋紧是普遍现象。
房地产调控加大行业整体风险。目前市场调控使房地产价格快速上涨的势头得到抑制，房地产行业资金紧张的局面一直持续，建筑企业贷款额度明显增多，建材、厨卫、家具等行业受到波及。房地产贷款风险暴露还体现在一般企业贷款变相流入房地产市场、个人住房贷款风险加速暴露、房地产为抵押的贷款面临价值缩水带来的抵押物减值风险等。
环保加码压缩企业盈利空间。2017年底，全国大面积开展环境治理工作，开封市政府于2017年11月至2018年3月开展雾霾治理"封土行动"，这一措施，直接导致建筑业，房地产业以及需要施工的各个行业企业的停工停产。如房地产行业停工，导致楼盘无法按时交房，延期交房需向购房者支付延期交房违约金，进一步加大企业资金成本。
企业经营层面
经营管理不善。部分借款企业经营管理经验不足，对贷款投向不准确，伴随经济形势导致产品价格下降，出现大面积亏损，致使流动资金紧张而无力偿还银行贷款。另有部分农户经营种植、养殖等项目，自身流动资金有限，一旦遭遇市场风险，无自救能力、无法偿还贷款，引发信用风险。
涉足民间借贷。在经济上行期，一些企业利用民间融资快速、便捷的特点，高息借入民间资金用于生产经营或固定资产投资。但随着经济形势变化，涉足民间借贷的企业因融资成本较高，借入资金稳定性差，逐步爆发资金紧张问题。
盲目过度扩张。部分企业超出自身承受能力，盲目追求规模，导致资金链紧绷，在经济下行时，市场有效需求不足，库存商品积压严重，加之企业融资困难，导致生产经营处于停产半停产状态。另外，由于农产品市场的波动，本年销售量较大的几种农产品价格受到产品过剩的影响，较上年有着较大的降低，而收购几种农产品的成本高于往年，致使部分农户经营出现赤字，收获的农作物甚至出现亏损的情况。
守约意识淡薄。部分实际控制人缺乏现代企业家精神，诚信意识不强，存在侥幸心理，恶意逃费债务，导致贷款收息困难，部分贷款形成不良。
银行内部层面
信贷制度不完善。辖内农合机构信贷管理制度不够全面，只是依照河南省联社的信贷管理指引，制定了信贷管理基本制度和部分信贷产品管理办法，精细化程度不够。且制度的修订不及时，未能根据近两年外部环境和信贷风险的复杂变化及时修订制度。
信贷岗位设置不科学。贷款审批部门与贷后管理部门未能够严格分设相互分离。由于风险经理参与了贷前调查环节，风险管理部再进行风险审查时重视程度明显不足，导致风险审查往往只是走过场和盖图章。而贷后管理工作一般也由风险经理承担，日常贷后管理工作通常由风险经理自主完成，缺乏有效监督，未能实现贷款发放与管理"双分离"。
内部监督不健全。辖内农合机构普遍存在重事业发展、轻内部管理的现象。总行层面只注重制度的制定，忽略了其执行情况和执行效果，导致内控制度的制定时而出现走过场的情形。（吴华丹 张爽）